Introducción
Este proceso tiene como finalidad realizar la depreciación de los activos que son depreciables y que corresponden al mes en curso.
Prerrequisitos
- Usuario con acceso al sistema
- Acceso al módulo de Activos Fijos
- El activo se debe encontrar debidamente asignado y plaqueado
- El periodo del calculo de la depreciación a realizar debe estar abierto en contabilidad
- En la ficha del activo se debe encontrar con la opción de AÚN DEPRECIABLE
- Es importante que las vidas útiles de los activos y sus costos, así como las cuentas contables, se encuentren correctamente registradas en el sistema, para que el asiento contable sea correcto
¿Cómo generar la depreciación de un activo?
- Ingrese en el módulo Activos fijos / Procesos / Depreciación del mes
- Presionar el botón de Agregar
- Completar los datos solicitados
- Se debe presionar el botón de Agregar para guardar el registro
- En el listado buscar y dar clic en el registro agregado en el paso anterior
- Presionar clic en el botón de procesos
- Presionar la opción "Calcular depreciación"
- Presionar clic en el botón de procesos
- Presionar la opción "Generar asiento"
- Ir a la Cejilla Detalle, y validar la información de la depreciación (esta cejilla presenta la información correspondiente a los activos que han sido depreciados, permitiendo visualizar sus valores y movimientos asociado)
- Ir a la Cejilla Asiento, y validar el asiento generado de la depreciación (esta cejilla muestra las cuentas contables impactadas durante el proceso de depreciación, brindando claridad sobre los registros generados por el sistema)
- Ir a la Cejilla Autorizaciones, está habilitada para que funcionario procedan con el registro de la solicitud de autorización
- Presionar clic en el botón de NUEVA AUTORIZACIÓN
- Seleccionar el tipo de respuesta a la autorización
- AUTORIZADO: esta opción está habilitada para dar una respuesta positiva para que la solicitud continúe al siguiente paso o finalice su aprobación. Este tipo de autorización actualiza la transacción el estado en W = EN REVISION o A = APLICADO (se actualiza en el último paso de aprobación)
- NO AUTORIZADO: esta opción está habilitada para dar una respuesta negativa para que la solicitud se detenga su trámite y finalice sin aprobación. Este tipo de autorización actualiza la transacción el estado en D = DENEGADO
- CORREGIR: esta opción está habilitada para que informar al solicitante que debe corregir su solicitud y que después de eso reinicie nuevamente el proceso de autorización. Este tipo de autorización actualiza la transacción el estado en P = EN REGISTRO
- Digite una breve la justificación
- Presione clic en el botón de Nueva autorización para que la solicitud sea enviada autorizar
- Validar la información de los diferentes reportes:
- Ir a la Cejilla Listado general, muestra un reporte de la depreciación mensual de los activos fijos
- Ir a la Cejilla Detallado, presenta un informe más específico y completo sobre la depreciación mensual de los activos fijos
- Ir a la Cejilla Resumido, genera un reporte condensado de los activos que fueron depreciados en el período
- Ir a la Cejilla Auxiliar, permite obtener un reporte del auxiliar de activos fijos, detallando sus movimientos y saldos
Aplicación contable.
- Ingrese al módulo Contabilidad / Asientos / Asientos pendientes
- Busque la relación de activos
- Revisar los reportes correspondientes
- Por último presione el botón de Procesos y seleccione la opción "Aplicar"
Aclaraciones
El sistema maneja dos métodos de cálculo depreciaciones:
- Mensual
- Se calcula el valor de depreciación mensual (valor de compra dividido entre vida útil en meses)
231,211,025.49 / 600 meses = 385,351,70915- Diario 365, le brindo un ejemplo del cálculo que realiza el sistema
- Se calcula la cantidad total de días a depreciar (según la vida útil en meses)
600 meses / 12 = 50 años
50 años * 365 días = 18250 días.- Se calcula el valor de depreciación diario (valor de compra dividido entre la cantidad total de días)
231,211,025.49 / 18250 días = 12,669.0972- Se calcula la deprecación del mes, en éste caso 31 días
12,669.0972 * 30 = 380,072.916- El cálculo de la depreciación se genera de forma automática, despues de la primera vez que se aplique el proceso de depreciación, este cálculo se genera con el tipo de cálculo utilizado en el proceso anterior, por lo tanto los pasos del #2 y #3 se puede omitir cuando se generó automáticamente el cálculo
- Al darle APLICAR, este proceso modifica la cejilla de VALOR de los activos depreciados como también genera una relación en contabilidad con el detalle del asiento contable del cálculo de las depreciaciones. Al aplicarse el cálculo de la depreciación mensual se re-calculará y se actualizará los siguientes campos en la ficha de cada activo:
- Vida Útil Cumplida
- Valor Actual (Moneda Local) y (Moneda Funcional)
- Depreciación Mensual (Moneda Local) y (Moneda Funcional)
- Depreciación Diaria (Moneda Local) y (Moneda Funcional)
- Depreciación Acumulada (Moneda Local) y (Moneda Funcional)
- Depreciable, actualizara al estado YA DEPRECIADO aquellos activos que ya cumplieron el total de su vida útil.
- Todo activo que este SIN ACTIVAR / SIN PLACA, NO será depreciado.
Permisos
Estos son los permisos disponibles
- SAF-CALCULAR-DEPRECIACION Calcular Depreciación?n
- SAF-CALCULAR-DEPRECIACION Generar Asiento
- SAF-CALCULAR-DEPRECIACION Anular Depreciación
- SAF-DEPRECIACION-INS Agregar en Depreciación por Mes
- SAF-DEPRECIACION-SEL Ingresar en Depreciación por Mes
- SAF-DEPRECIACION-EXP Exportar en Depreciación por Mes
- SAF-DEPRECIACION-UPD Actualizar en Depreciación por Mes
- SAF-DEPRECIACION-IMP Reporte / Imprimir en Depreciación por Mes
- SAF-DEPRECIACION-AUT Autorización Workflow en Depreciación por Mes
- SAF-DEPRECIACION-IMP Detallado
- SAF-DEPRECIACION-IMP Resumido
- SAF-DEPRECIACION-IMP Auxiliar
- SAF-DEPRECIACION-IMP Reporte / Imprimir en Depreciación por Mes
- SAF-DEPRECIACION-DEL Eliminar