Introducción

Mediante esta opción se realiza la depreciación de los diferentes activos de la compañía.

El sistema maneja dos métodos de cálculo depreciaciones:

• Mensual

1. Se calcula el valor de depreciación mensual (valor de compra dividido entre vida útil en meses)
   231,211,025.49 / 600 meses = 385,351,70915

• Diario 365, le brindo un ejemplo del cálculo que hace el sistema

1. Se calcula la cantidad total de días a depreciar (según la vida útil en meses)
  600 meses /  12 = 50 años 
  50 años * 365 días = 18250 días.

2. Se calcula el valor de depreciación diario (valor de compra dividido entre la cantidad total de días)
  231,211,025.49 / 18250 días = 12,669.0972

3. Se calcula la deprecación del mes, en éste caso 31 días
  12,669.0972 * 30 = 380,072.916

Prerrequisitos

• El activo se debe encontrar debidamente asignado y plaqueado.
• El periodo del calculo de la depreciación a realizar debe estar abierto en contabilidad
• En la ficha del activo se debe encontrar con la opción de AÚN DEPRECIABLE
• Es importante que las vidas útiles de los activos y sus costos, así como las cuentas contables, se encuentren correctamente registradas en el sistema, para que el asiento contable sea correcto

¿Cómo generar la depreciación de un activo?

1. Ingrese en el módulo Activos fijos / Procesos / Depreciación del mes
2. Presionar clic en el botón de Agregar
3. Completar los datos solicitados Cejilla General
   1. Se debe completar los datos solicitados
   2. Se debe presionar clic en el botón de Agregar para guardar el registro
4. En el listado buscar y dar clic en el registro agregado en el paso anterior
5. Presionar clic en el botón de procesos
   1. Presionar la opción "Calcular depreciación"
6. Presionar clic en el botón de procesos
   1. Presionar la opción "Generar asiento"
7. Ir a la Cejilla Detalle, y validar la información de la depreciación (esta cejilla presenta la información correspondiente a los activos que han sido depreciados, permitiendo visualizar sus valores y movimientos asociado)
8. Ir a la Cejilla Asiento, y validar el asiento generado de la depreciación (esta cejilla muestra las cuentas contables impactadas durante el proceso de depreciación, brindando claridad sobre los registros generados por el sistema)
9. Validar la información de los diferentes reportes:
   1. Ir a la Cejilla Listado general, muestra un reporte de la depreciación mensual de los activos fijos
   2. Ir a la Cejilla Detallado, presenta un informe más específico y completo sobre la depreciación mensual de los activos fijos
   3. Ir a la Cejilla Resumido, genera un reporte condensado de los activos que fueron depreciados en el período
   4. Ir a la Cejilla Auxiliar, permite obtener un reporte del auxiliar de activos fijos, detallando sus movimientos y saldos
10. Ir a la Cejilla Autorizaciones, está habilitada para que  funcionario procedan con el registro de la solicitud de autorización
    
    1. Presionar clic en el botón de NUEVA AUTORIZACIÓN
    2. Seleccionar el tipo de respuesta a la autorización
       
       1. AUTORIZADO: esta opción está habilitada para dar una respuesta positiva para que la solicitud continúe al siguiente paso o finalice su aprobación.
       2. NO AUTORIZADO: esta opción está habilitada para dar una respuesta negativa para que la solicitud se detenga su trámite y finalice sin aprobación.
       3. CORREGIR: esta opción está habilitada para que informar al solicitante que debe corregir su  solicitud y que después de eso  reinicie nuevamente el proceso de autorización.
    3. Ingrese en la cejilla de autorización y digite una breve la justificación y presione clic en el botón de Aprobar Esta Solicitud para que la solicitud sea enviada autorizar.

Aplicación contable.

1. Ingrese al módulo contabilidad/ asientos/ asientos pendientes
2. Busque la relación de la depreciación aplicada, ingrese en el combo de operación
   • Revisar los reportes correspondientes
     • Asiento contable
   • Por último proceda aplicar

Aclaraciones

1. El cálculo de la depreciación se genera de forma automática, despues de la primera vez que se aplique el proceso de depreciación, este cálculo se genera con el tipo de cálculo utilizado en el proceso anterior, por lo tanto los pasos del #2 y #3 se puede omitir cuando se generó automáticamente el cálculo
2. Al darle APLICAR, este proceso modifica la cejilla de VALOR de los activos depreciados como también genera una relación en contabilidad con el detalle del asiento contable del cálculo de las depreciaciones. Al aplicarse el cálculo de la depreciación mensual se re-calculará y se actualizará los siguientes campos en la ficha de cada activo:
   1. Vida Útil Cumplida
   2. Valor Actual (Moneda Local) y (Moneda Funcional)
   3. Depreciación Mensual (Moneda Local) y (Moneda Funcional)
   4. Depreciación Diaria (Moneda Local) y (Moneda Funcional)
   5. Depreciación Acumulada (Moneda Local) y (Moneda Funcional)
   6. Depreciable, actualizara al estado YA DEPRECIADO aquellos activos que ya cumplieron el total de su vida útil.
3. Todo activo que este SIN ACTIVAR / SIN PLACA, NO será depreciado.

Permisos

Estos son los permisos disponibles

• SAF-DEPRECIACION-DEL Eliminar en el registro de Cálculo
• SAF-DEPRECIACION-IMP Imprimir el registro de Cálculo
• SAF-DEPRECIACION-INS Insertar en el registro de Cálculo
• SAF-DEPRECIACION-SEL Ingresar al registro de Cálculo
• SAF-DEPRECIACION-UPD Actualizar en el registro de Cálculo