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Tabla de contenidos

Introducción

Este proceso tiene como finalidad registrar nuevas cuentas dentro del sistema para organizar y controlar correctamente las operaciones financieras. Este procedimiento es fundamental para garantizar que los registros contables se realicen de forma estructurada, manteniendo la integridad de la información financiera y facilitando la generación de reportes contables.

Prerrequisitos

  • Usuario con acceso al sistema
  • Tener acceso al Módulo de Contabilidad
  • Contar con los permisos necesarios para crear o modificar cuentas
  • Tener definida la estructura del catálogo contable (niveles y tipos de cuentas)
  • Tener creados los centros de costos
  • Tener registradas las entidades (clientes, proveedores, empleados), si la cuenta usará movimiento por entidad

¿Cómo agregar una cuenta al catálogo contable?

  1. Ingresar al Modulo de Contabilidad / Catálogos / Catálogo contable
  2. Se debe presionar el botón de Agregar
  3. Se debe completar los campos marcados con (*) ya que son obligatorios
    1. Cuenta Contable: Permite ingresar el código con el que se identificará la cuenta dentro del catálogo
    2. Cuenta Padre: Permite seleccionar la cuenta de nivel superior a la que pertenece la cuenta
    3. Descripción: Permite ingresar el nombre con el que se identificará la cuenta
    4. Movimientos: Permite indicar si la cuenta podrá registrar movimientos contables
    5. Estado: Permite seleccionar el estado de la cuenta
    6. Tipo: Permite seleccionar el tipo de cuenta al que pertenece
    7. Centro de Costo: Permite indicar si la cuenta requiere la asignación de un centro de costo
    8. Nivel: Permite indicar el nivel que ocupa la cuenta dentro de la estructura del catálogo contable
    9. Movimiento por Entidad: Permite indicar si los movimientos de la cuenta requieren especificar una entidad
    10. Saldo Normal de la Cuenta: Permite indicar la naturaleza del saldo normal de la cuenta, ya sea débito o crédito
    11. Tipo de Cuenta: Permite seleccionar la clasificación específica de la cuenta contable
    12. Saldo: Permite seleccionar la naturaleza del saldo de la cuenta, ya sea débito o crédito
    13. Utilidad Operativa: Permite indicar si la cuenta será considerada en el cálculo de la utilidad operativa
    14. Reexpresiones: Permite indicar si la cuenta aplica para procesos de reexpresión
    15. Importar Saldos de Cuenta Padre: Permite indicar si la cuenta tomará los saldos registrados en su cuenta padre
    16. Segunda Descripción: Permite ingresar información adicional para complementar la descripción de la cuenta
    17. Conciliar con: Permite seleccionar la cuenta o configuración con la que se realizará la conciliación de movimientos
    18. Tipo Distribución: Permite seleccionar el tipo de distribución de la cuenta, ya sea CAPEX u OPEX
    19. Intercompañía: Permite indicar si la cuenta será utilizada para operaciones entre compañías
  4. Se debe presionar el botón de Agregar para guardar el registro

Aclaraciones

  • Movimientos: En esta opción se define si la cuenta se usará solo para agrupar otras cuentas o si permitirá registrar movimientos contables.
    Si se selecciona “No, es cuenta de mayor”, la cuenta funcionará únicamente como agrupadora.
    Si se selecciona “Sí, permite movimientos a nivel de detalle”, la cuenta podrá usarse para registrar operaciones contables.
  • Es importante definir si la cuenta está activa o inactiva en el sistema.
    Una cuenta puede marcarse como inactiva cuando ya no se utiliza, sin necesidad de eliminarla del catálogo, lo que permite conservar el historial de información.

Permisos

Estos son los permisos disponibles

  • CNT-CATALOGO-INS              Agregar en Catálogo de Cuentas Contables
  • CNT-CATALOGO-DEL             Eliminar en Catálogo de Cuentas Contables
  • CNT-CATALOGO-SEL             Ingresar en Catálogo de Cuentas Contables
  • CNT-CATALOGO-EXP             Exportar en Catálogo de Cuentas Contables
  • CNT-CATALOGO-UPD             Actualizar en Catálogo de Cuentas Contables
  • CNT-CATALOGO-IMP              Reporte / Imprimir en Catálogo de Cuentas Contables
  • CNT-CATALOGO-INS              Agregar en Catálogo de Cuentas Contables
  • CNT-CATALOGO_NAC-INS    Proceso de registro de Cat
  • CNT-CATALOGO_NAC-DEL   Proceso de eliminación
  • CNT-CATALOGO_NAC-SEL   Proceso de seleccionar Cat
  • CNT-CATALOGO_NAC-EXP   Exportar en Catálogo Contable NICSP
  • CNT-CATALOGO_NAC-UPD   Proceso de actualización
  • CNT-CATALOGO_NAC-IMP    Reporte / Imprimir en Catálogo de Cuentas Contables NICSP

Procesos relacionados