El cierre del período anual es el proceso mediante el cual se consolidan todos los movimientos contables del año, dejando la información lista para la generación de los estados financieros. Este proceso tiene como finalidad generar el asiento de cierre de las cuentas de ingresos y gastos, trasladando la diferencia a la cuenta de ganancias o pérdidas retenidas, e inicializando los saldos de las cuentas de ingresos y gastos para el nuevo período contable.
- Usuario con acceso al sistema
- Acceso al módulo de Contabilidad
- Todas las relaciones de todos los módulos deben estar aplicadas
- Los ajustes respectivos al periodo a cerrar ya deben estar aplicados
- Debe ejecutarse únicamente cuando todos los asientos pendientes del año hayan sido correctamente revisados y aplicados
Aplicación contable.
- Ingrese al módulo Contabilidad / Asientos / Asientos pendientes
- Busque las relaciones del cierre anual
- Revisar los reportes correspondientes
- Asiento contable
- Documentos
- Por último presione el botón de Procesos, seleccione la opción Aplicar
- Se generan dos asientos en contabilidad uno en moneda Local y otro en moneda funcional
- Si el asiento esta descuadrado, se debe revisar ya que puede ser que falta algo de configurar o es que se inactivo alguna cuenta y no se hizo el traslado respectivo o algún centro de costo se inactivo de igual manera
- Una vez generado estos asientos no se puede reversar el proceso
Estos son los permisos disponibles
- CNT-ASIENTOS-INS Cerrar periodo anual y generar asientos de cierre
- CNT-MESES-SEL Ingresar en Periodos Contables
- CNT-MESES-EXP Exportar en Periodos Contables
- CNT-MESES-IMP Reporte / Imprimir en Periodos Contables