Introducción 

Este proceso tiene como finalidad identificar y estimar los saldos de las cuentas por cobrar que presentan una baja probabilidad de recuperación, permitiendo reconocer de forma anticipada el posible riesgo de incobrabilidad. Este proceso facilita el seguimiento y control de las cuentas pendientes de pago y proporciona información para realizar el registro contable correspondiente de la estimación de las cuentas que podrían no ser recuperadas.

Prerrequisitos

• Usuario con acceso al sistema
• Acceso al módulo de Cuentas por Cobrar
• Tener registrado y habilitado el año fiscal y el mes contable en el cual se va a trabajar 
• Tener registrado la clasificación tributaria
• Tener creados los centros de costos
• Tener creadas las unidades ejecutoras
• Tener creadas las metas
• Tener creadas las entidades

¿Cómo registrar la Estimación de Incobrables?

1. Ingresar al módulo de Cuentas por cobrar / Transacciones / Estimación de Incobrables
2. Se debe presionar el botón de Agregar
3. Se debe completar los datos solicitados 
4. Se debe presionar el botón de Agregar para guardar el registro
5. En el listado, dar clic sobre el registro agregado en el paso anterior
6. Ir a la Cejilla Detalle de Incobrables, está habilitada para consultar y gestionar los documentos asociados al cliente
   1. Seleccionar el registro correspondiente
   2. Se debe completar los datos solicitados
   3. Presionar el botón de Actualizar para guardar los cambios 
7. Ir a la Cejilla Autorizaciones, está habilitada para que funcionario procedan con el registro de la solicitud de autorización
   1. Presionar clic en el botón de NUEVA AUTORIZACIÓN
   2. Seleccionar el tipo de respuesta a la autorización
      1. AUTORIZADO: esta opción está habilitada para dar una respuesta positiva para que la solicitud continúe al siguiente paso o finalice su aprobación. Este tipo de autorización actualiza la transacción el estado en  W = EN REVISION o A = APLICADO (se actualiza en el último paso de aprobación)
      2. NO AUTORIZADO: esta opción está habilitada para dar una respuesta negativa para que la solicitud se detenga su trámite y finalice sin aprobación. Este tipo de autorización actualiza la transacción el estado en  D = DENEGADO
      3. CORREGIR: esta opción está habilitada para que informar al solicitante que debe corregir su  solicitud y que después de eso  reinicie nuevamente el proceso de autorización. Este tipo de autorización actualiza la transacción el estado en  P = EN REGISTRO
   3. Digite una breve la justificación 
   4. Presione clic en el botón de Nueva autorización para que la solicitud sea enviada autorizar.
8. Ir a la Cejilla Re-imprimir, la cual está habilitada para visualizar los pagarés donde el estudiante se compromete a cancelar las letras según el monto acordado por ambas partes como arreglo de pago

Permisos

• CXC-INCOBRABLES-INS      Agregar en Incobrables
• CXC-INCOBRABLES-UPD    Actualizar en Incobrables
• CXC-INCOBRABLES-INS     Agregar en Incobrables
• CXC-INCOBRABLES-INS     Tipo de cambio
• CXC-INCOBRABLES-DEL    Eliminar en Incobrables
• CXC-INCOBRABLES-SEL    Ingresar en Incobrables
• CXC-INCOBRABLES-EXP    Exportar en Incobrables
• CXC-INCOBRABLES-IMP    Reporte / Imprimir en Incobrables
• CXC-INCOBRABLES-INS    Agregar en Incobrables