Introducción

Este proceso tiene como finalidad conciliar el impuesto soportado y devengado registrado en las compras y ventas de un período contable específico. El proceso de Aplicación de Saldos IVA permite controlar y ajustar los movimientos relacionados con el impuesto al valor agregado (IVA), garantizando la correcta conciliación de los saldos contables generados durante el período seleccionado.

Prerrequisitos

• Usuario con acceso al sistema.
• Acceso al módulo de Cuentas por Pagar.
• Existencia del registro del cliente.
• Tener el año y período contable abiertos.
• Tener registradas en el catálogo de cuentas las cuentas correspondientes al ajuste positivo (saldo a favor) o ajuste negativo (cuenta por pagar).
• Existencia de registros de IVA soportado e IVA devengado correspondientes a la misma entidad.

¿Cómo realizar una Aplicación de saldos IVA?

1. Ingrese al módulo de Cuentas por Pagar / Transacciones / Aplicación de Saldos IVA
2. Presionar el botón de Agregar
3. Completar los campos requeridos
4. Presionar el botón de Agregar para guardar el registro
5. Buscar el registro que se agregó en el paso anterior y dar clic en el registro
6. Ir a la Cejilla Deducible, está habilitada para visualizar y seleccionar los documentos pendientes de cancelar en Cuentas por Cobrar que serán utilizados en el proceso de aplicación de saldos de IVA deducible
   1. Presione el botón de Agregar
   2. Seleccionar con un check el documento
   3. Presione el botón de Agregar para que se guarde el registro en la Cejilla 
7. Ir a la Cejilla Devengado, está habilitada para visualizar y seleccionar los documentos pendientes de cancelar en Cuentas por Pagar que serán utilizados en el proceso de aplicación de saldos de IVA devengado
   1. Presione el botón de Agregar
   2. Seleccionar con un check el documento
   3. Presione el botón de Agregar para que se guarde el registro en la Cejilla 
8. Ir a la Cejilla General, validar si el total del monto de IVA por pagar es negativo o positivo y registrar la cuenta contable de ajuste correspondiente según el resultado obtenido
9. Ir a la pantalla principal, seleccionar con un check el registro correspondiente y presionar el botón Aplicar para ejecutar el proceso de aplicación de saldos IVA

Aplicación en el auxiliar de CXP o CXC

1. Ingrese al módulo CXP o CXC / Transacciones / Relaciones 
2. Busque la relación 
3. Dar click en la relación
4. Ir a la Cejilla Documentos y revisar los documentos
5. Revisar los reportes correspondientes
6. Ir a la Cejilla Autorizaciones, está habilitada para que  funcionario procedan con el registro de la solicitud de autorización
   1. Presionar clic en el botón de NUEVA AUTORIZACIÓN
   2. Seleccionar el tipo de respuesta a la autorización
      1. AUTORIZADO: esta opción está habilitada para dar una respuesta positiva para que la solicitud continúe al siguiente paso o finalice su aprobación. Este tipo de autorización actualiza la transacción el estado en  W = EN REVISION o A = APLICADO (se actualiza en el último paso de aprobación)
      2. NO AUTORIZADO: esta opción está habilitada para dar una respuesta negativa para que la solicitud se detenga su trámite y finalice sin aprobación. Este tipo de autorización actualiza la transacción el estado en  D = DENEGADO
      3. CORREGIR: esta opción está habilitada para que informar al solicitante que debe corregir su  solicitud y que después de eso  reinicie nuevamente el proceso de autorización. Este tipo de autorización actualiza la transacción el estado en  P = EN REGISTRO
   3. Digite una breve la justificación
   4. Presione clic en el botón de NUEVA AUTORIZACIÓN

Aplicación contable.

1. Ingrese al módulo Contabilidad / Asientos / Asientos pendientes
2. Busque la relación de CXP o CXC
3. Revisar los reportes de asiento correspondientes
4. Por último diríjase a la ventana principal 
   1. Presione el botón "Procesos"
   2. Seleccione la opción "Aplicar"

Aclaraciones

• Al presionar el botón Aplicar, el sistema generará un documento en estado Pendiente, el cual deberá ser revisado antes de finalizar el proceso. Posteriormente, se debe ingresar al documento y presionar el botón Terminar para completar su gestión.

• El proceso de generación del documento de ajuste dependerá del resultado obtenido en la conciliación del IVA:

  • IVA por Pagar Neto Estimado del Mes: corresponde a diferencias positivas, por lo que el sistema generará un documento en Cuentas por Pagar.
  • IVA Deducible a Favor de Meses Anteriores: corresponde a diferencias negativas, por lo que el sistema generará un documento en Cuentas por Cobrar para ser aplicado en otro período.

• En la cejilla Devengado se incluirán todos los documentos correspondientes a los créditos fiscales registrados en las facturas de ventas, tanto de contado como a crédito, generadas durante el mes.

• En la cejilla Deducible se incluirán todos los documentos correspondientes a créditos fiscales registrados como deducibles, generados al seleccionar la condición del impuesto Crédito Proporcionalidad o Crédito IVA.

Estados de los documentos

• P: Pendiente
  El documento se encuentra en proceso de creación y puede ser modificado.
• T: Terminado
  El documento ya no puede ser modificado y está preparado para su aplicación e impresión.
• N: Anulado
  El documento ya no puede ser modificado y fue anulado debido a problemas de impresión o ajustes contables.

Botones de la pestaña General

• Cancelar
  Cierra la ventana de consulta de la transacción.
• Actualizar
  Guarda o actualiza todas las modificaciones realizadas en la cejilla de encabezado.
• Eliminar
  Permite eliminar las transacciones que requieren ser borradas de una relación. Esta opción solo está disponible cuando la transacción se encuentra en estado Pendiente.

Permisos

Estos son los permisos disponibles

• CXP-CONCILIACIONES-INS     Aplicar
• CXP-CONCILIACIONES-INS     Agregar en Conciliaciones CxC - CxP
• CXP-CONCILIACIONES-SEL    Ingresar en Conciliaciones CxC - CxP
• CXP-APLICACIONSALDOSD104-EXP    Exportar en Conciliaciones CxC - CxP
• CXP-CONCILIACIONES-UPD    Actualizar en Conciliaciones CxC - CxP
• CXP-CONCILIACIONES-INS    Agregar en Conciliaciones CxC - CxP
• CXP-CONCILIACIONES-IMP   Reporte / Imprimir en Conciliaciones CxC - CxP