Introducción

El proceso de Re-Expresión se debe gestionar para que el sistema ejecute los cálculos de revalorización de los pasivos en moneda dólares, permitiendo estimar su equivalencia en moneda nacional según el tipo de cambio seleccionado por el usuario. Este procedimiento permite mantener actualizados los saldos contables conforme a las variaciones cambiarias, garantizando la correcta presentación de la información financiera y el registro adecuado de las diferencias generadas por la fluctuación de la moneda extranjera.
 

Prerrequisitos

• Usuario con acceso al sistema
• Acceso al módulo de Cuentas por Pagar 
• Tener configurado el Año 
• Tener configuradas las monedas

¿Cómo realizar la Re-Expresión?

1. Ingresar al módulo de Cuentas por Pagar / Transacciones / Re-expresiones
2. Se debe presionar el botón de Agregar
3. Se deben completar los campos requeridos
4. Se debe presionar el botón de Agregar para guardar el registro
5. Buscar el registro que se agregó en el paso anterior y dar clic
6. Ir a la Cejilla Detalle, esta habilitada para visualizar los documentos que deben ser ajustados como débitos o créditos en la moneda nacional
   1. Una vez que se presione el botón Agregar, el sistema ejecutará el proceso para determinar el monto a ajustar por documento y generar el asiento contable correspondiente. Para ello, el sistema verificará automáticamente los documentos registrados en dólares que, a la fecha de ejecución del proceso de re-expresión, mantengan saldo pendiente de cancelar
   2. El tipo de cambio utilizado para la re-expresión corresponderá al T.C. de Venta, según la configuración vigente del día
   3. Luego de procesar la información, el sistema activará nuevamente la ventana anterior, donde se podrán visualizar los botones habilitados para el mantenimiento de la transacción y su respectiva aplicación
7. Ir a la Cejilla Autorizaciones, está habilitada para que funcionarios procedan con el registro de la solicitud de autorización
   1. Presionar clic en el botón de NUEVO AUTORIZACIÓN
   2. Seleccionar el tipo de respuesta a la autorización
      1. AUTORIZADO: esta opción está habilitada para dar una respuesta positiva para que la solicitud continúe al siguiente paso o finalice su aprobación. Este tipo de autorización actualiza la transacción el estado en  W = EN REVISION o A = APLICADO (se actualiza en el último paso de aprobación)
      2. NO AUTORIZADO: esta opción está habilitada para dar una respuesta negativa para que la solicitud se detenga su trámite y finalice sin aprobación. Este tipo de autorización actualiza la transacción el estado en  D = DENEGADO
      3. CORREGIR: esta opción está habilitada para que informar al solicitante que debe corregir su  solicitud y que después de eso  reinicie nuevamente el proceso de autorización. Este tipo de autorización actualiza la transacción el estado en  P = EN REGISTRO
   3. Digite una breve la justificación
   4. Presione clic en el botón de NUEVO AUTORIZACIÓN
8. Ir a la Cejilla Imprimir, está habilitada para visualizar e imprimir el reporte de la información registrada en el proceso de re-expresión

Aclaraciones:

Con la ejecución del proceso de aplicación, el sistema debe generar una nueva relación que contenga documentos de ajuste positivos y/o negativos, registrando un asiento contable que afecta únicamente la moneda local (colones).

Al presionar el botón Procesos y seleccionar la opción Aplicar, ubicada en la cejilla General, el sistema mostrará un mensaje de validación antes de continuar con la aplicación del proceso.

Los documentos que se generan automáticamente cuando existen diferencias de ajuste son los siguientes:

• Diferencias negativas: el sistema genera un documento tipo Nota de Crédito (Débito).
• Diferencias positivas: el sistema genera un documento tipo Nota de Débito (Crédito).

Los encabezados de estos documentos se registran con monto cero, debido a que son utilizados únicamente para efectuar el auxiliar contable.

En la cejilla Asiento se muestra la información correspondiente a los movimientos contables que afectarán tanto al módulo de Contabilidad como al módulo de Cuentas por Pagar.

Una vez aplicada la relación de Re-Expresión, el sistema generará automáticamente el asiento contable en el módulo de Contabilidad y ejecutará el proceso de ajuste de diferencias sobre los documentos utilizados en el cálculo de revalorizaciones, permitiendo actualizar correctamente los estados de cuenta y los reportes relacionados. 

Permisos 

Estos son los permisos disponibles

• CXP-REVALUACIONES-INS     Agregar en Revaluaciones
• CXP-REVALUACIONES-DEL    Eliminar en Revaluaciones
• CXP-REVALUACIONES-SEL    Ingresar en Revaluaciones
• CXP-REVALUACIONES-EXP    Exportar en Revaluaciones
• CXP-REVALUACIONES-UPD    Actualizar en Revaluaciones
• CXP-REVALUACIONES-INS     Agregar en Revaluaciones
• CXP-REVALUACIONES-APL    Aplicar la re-expresión
• CXP-REVALUACIONES-IMP    Imprimir
• CXP-REVALUACIONES-APL    Autorización Workflow en re-expresión